استنادًا إلى مؤشرات الأداء الرئيسية لمؤسسات الائتمان المذكورة في التقارير العامة ، من الممكن تقدير مدى الموثوقية بدرجة معينة من التعاون المربح والآمن معها. لكن من المهم مراعاة رأي الخبراء. أحد أكثر مصادر المعلومات الموضوعية شيوعًا حول الجدارة الائتمانية والاستقرار المالي للبنوك هو التصنيف السنوي لمصداقية البنوك الذي تنشره مجلة فوربس المالية والاقتصادية ذات السمعة الطيبة.
يعتبر تصنيف الموثوقية لشركات الاستثمار والمؤسسات المصرفية مؤشرًا على قدرتها على الوفاء بالتزاماتها المالية. تعمل التصنيفات الائتمانية على تقييم الاستقرار والمخاطر الحالية واحتمال عدم إغلاق البنك.
معايير ومنهجيات التصنيف
يعتمد ترتيب المؤسسات الائتمانية على معيارين:
- تقييم الخبراء لأداء البنك على أساس التقارير المنشورة
- تحليل مؤشرات استقرار البنوك حسب بيانات وكالات التصنيف الدولية والمحلية.
يتم تقييم النتائج المالية لأنشطة البنوك بناءً على مؤشرات مختلفة: حجم الأصول ، وديناميكيات الربح ، وكفاية رأس المال ، والقروض الصادرة ، وحجم الودائع ، وما إلى ذلك. وفي هذه الحالة ، فإن مفتاح المقارنة هو تقييم الأصول. يتم تجميع جميع أنواع التصنيفات من الترتيب لمجموعة متنوعة من المؤشرات الإحصائية المحددة.
يتم تحديد مؤشر استقرار البنك وفقًا لمعايير ومنهجيات التصنيف الخاصة بوكالات التصنيف الدولية والروسية: Standard & Poor’s و Moody’s Investors Service و Fitch Ratings و RAEX و ACRA. إذا كان لدى مؤسسة ائتمانية عدة تصنيفات ، يؤخذ الحد الأقصى في الاعتبار. لا يعني افتقار البنك إلى التقييم الذي قدمه خبراء هذه الوكالات أنه غير موثوق به ، ولكنه يؤثر بشكل كبير على سمعته.
لعكس نتائج التصنيف ، تم اعتماد مقياس معين ، يتكون من مجموعات من الأحرف A و B و C و D. تُضاف إلى الأحرف "زائد" و "ناقص" تُستخدم لتصنيف العلامات الوسيطة. في هذه الحالة ، يمكن استكمال التصنيفات بعلامة "تحت السيطرة" أو "البنك الخاضع للعقوبات". يتم أيضًا نشر توقع يُظهر تغييرًا محتملاً في التصنيف خلال العام المقبل. خيارات التنبؤ: إيجابية ، مستقرة ، نامية ، سلبية.
ومع ذلك ، لا ينبغي اعتبار تخصيص التصنيف للبنك ضمانًا لدقة واكتمال وتوقيت المعلومات التي يستند إليها رأي الخبراء. أيضًا ، لا يمكن للمرء أن يفترض أن وضع البنك في التصنيف سيعطي احتمالًا بنسبة 100٪ بأن النتيجة المتوقعة من استخدام هذه المعلومات ستتطابق مع النتيجة الفعلية. لا يعتبر أي من التصنيفات أساسًا لاستنتاجات لا لبس فيها حول موثوقية بنك معين. هذا رأي خبير تقييمي ، ولا شيء أكثر من ذلك.
رأي رسمي فوربس
تقوم المجلة الاقتصادية الشهيرة فوربس بتقييم أكبر 100 بنك وأكثرها أهمية في روسيا من حيث احتمالية تخلفها عن السداد.
أخذت معايير التصنيف الرئيسية لاختيار البنوك للمشاركة في تجميع قائمة محللي فوربس في العام الحالي ثلاثة معايير:
- وجود وعدد التصنيفات.
- حجم الأصول أكثر من 10 مليار روبل.
- تزيد نسبة ودائع الأفراد في المطلوبات عن 3٪.
تم تصنيف جميع المشاركين وفقًا للتصنيفات وحجم الأصول وتقييم المخاطر ، في 5 مجموعات موثوقية على مقياس فيتش.
تضم المجموعة الأولى البنوك الـ 13 الأكثر موثوقية مع تصنيفات BBB- و BB + ، والتي تم تقييمها على أنها جديرة بالثقة. المجموعة الثانية تتكون من البنوك ذات التصنيف BB و BB-. هذه هي 19 مؤسسة ائتمانية موثوقة إلى حد ما والتي ، في حالة تدهور الوضع الاقتصادي ، لديها الفرصة لجذب موارد مالية بديلة للوفاء بالتزاماتها.يجب أن يعتمد 16 بنكًا من المجموعة الثالثة بتصنيف B + فقط على قوتهم الخاصة في حالة حدوث مشاكل ، ولكن في حالة التخلف عن السداد ، سيكونون قادرين على إعادة استثماراتهم إلى الدائنين أثناء بيع الأصول. من حيث الموثوقية ، البنوك من المجموعتين الرابعة والخامسة (التصنيفين B و B- على التوالي) ليست أدنى من المجموعتين السابقتين ، ومع ذلك ، عندما تتغير بيئة الأعمال ، تكون مخاطرها أعلى قليلاً.
سيكون من الخطأ الاعتقاد بأن البنك الذي لا يصل إلى أعلى 10 من حيث الموثوقية هو غير مستقر. عادة ، يتم تحديد أكثر 100 بنك استقرارًا وينقسم تصنيف الموثوقية هذا إلى عدة فئات. كقاعدة عامة ، يمكن اعتبار البنوك من الفئتين الأولى والثانية من الموثوقية ، وكذلك من المجموعة ب ، بنوكًا مستقرة ، لكن البنوك غير المدرجة في المائة يجب أن تعامل بحذر شديد.
