الأداة الرئيسية لإدارة التدفقات المالية لأي شركة هي الحساب الجاري. تضمن إدارتها المختصة التسويات في الوقت المناسب مع شركاء الأعمال والموردين والمقاولين وموظفي المنظمة والميزانية. يمكن تقسيم تنظيم المدفوعات غير النقدية إلى كتلتين: أداء المعاملات على الحساب الجاري وانعكاسها في الحسابات المحاسبية.
تعليمات
الخطوة 1
لا تواجه الشركات الصغيرة ، كقاعدة عامة ، أي مشاكل خاصة في تنظيم المدفوعات: يقوم العامل المالي بتشكيل الطلبات ، أو يأخذها إلى البنك أو يرسلها إلكترونيًا من خلال نظام Client-Bank ، ويتلقى البيانات وينشرها في برنامج المحاسبة. إذا كنا نتحدث عن شركة قابضة توحد عشرات الكيانات القانونية ، فإن النظام مطلوب لإدارة الحساب الجاري.
الخطوة 2
تنظيم محاسبة المستندات المستلمة للدفع من مختلف أقسام الشركة: تسجيلها في مجلة خاصة أو ملف إلكتروني مع الوصول إلى الشبكة المحلية. قم بتخزين الفواتير والمواصفات ومذكرات الخدمة والتطبيقات الأخرى لتحويل الأموال في أجهزة تخزين مختلفة حول الموضوع ذي الصلة: الضرائب ، والرواتب ، والمدفوعات للموردين الرئيسيين ، وتكاليف المرافق ، وتسويات القروض ، وما إلى ذلك.
الخطوه 3
عند إصدار أوامر الدفع ، تحقق بعناية من التفاصيل المصرفية للمستلم ، ومبلغ الدفعة والغرض منها. لا أحد محصن ضد الأخطاء ، لذلك ، عند تقديم مدفوعات جاهزة للتحقق والتوقيع إلى كبير المحاسبين ، إرفاق كل أمر بالوثيقة الأولية التي تم على أساسها.
الخطوة 4
كقاعدة عامة ، من المهم للموظفين الذين تركوا طلبًا لدفع أي نفقات معرفة تاريخ ورقم أمر الدفع. حتى لا تشتت انتباهك عن طريق عمليات البحث مع كل سؤال ، احتفظ بسجل يومي موحد لمعاملات الحساب الجاري. يجب أن تحتوي على معلومات حول المستلم ، ومبلغ الدفعة والغرض منها ، مع العديد من الكيانات القانونية في الشركة - حول الدافع ، بالإضافة إلى رقم الطلب.
الخطوة الخامسة
يمكن تجميع سجل المعاملات هذا يدويًا ، لكن نسخته الآلية ستكون الأفضل. معظم برامج المحاسبة لها وظيفة مماثلة ، أو من الممكن إنشائها.
الخطوة 6
للراحة ، احتفظ بملخص للمدفوعات في ملف مشترك ، أو انشره جاهزًا على الشبكة المحلية لمؤسستك. بهذه الطريقة يمكن لجميع الأطراف المهتمة الحصول على المعلومات التي يحتاجونها.
الخطوة 7
حتى لا تفوتك المواعيد النهائية للمدفوعات المنتظمة ، ضع تقويمًا للنفقات المخطط لها: الضرائب ، ودفعات الفائدة على القروض ، والشرائح المنتظمة بموجب العقود ، إلخ.
الخطوة 8
لتعكس المعاملات على الحساب الجاري بشكل صحيح في المحاسبة ، اتفق مع كبير المحاسبين في كتابة المعاملات القياسية والتركيز عليها عند نشر كشوف الحسابات المصرفية.
الخطوة 9
تأكد من تثبيت نظام "Client-Bank". سيسمح لك بتجنب الرحلات اليومية إلى البنك وتسريع المدفوعات ، حيث لا يتعين على صراف البنك معالجتها يدويًا. تدعم جميع هذه البرامج تقريبًا وظائف التبادل مع برامج المحاسبة: تحميل أوامر الدفع وكشوف التفريغ.
الخطوة 10
بالطبع ، أتمتة التسويات لا تلغي المستندات الورقية ، لذلك لا تنسَ استلام كشوف الحساب بانتظام من البنك وتحويلها إلى قسم المحاسبة.
