تُفهم الدورة المالية على أنها الفترة التي يتم خلالها تداول أموال الشركة ولا يمكن استخدامها بطريقة تعسفية. أيضًا ، يمكن تعريف الدورة المالية على أنها الفترة الزمنية بين دفع الحسابات المستحقة الدفع للمورد واستلام المدفوعات من المشترين مقابل البضائع المشحونة. لتقصير المدة ، يجب عليك أولاً تحديد مراحلها الأساسية.
تعليمات
الخطوة 1
اكتشف المراحل الرئيسية للدورة المالية. بشكل عام ، يمكن وصفها بالدفع للمورد ، والشحن ، والتسليم ، والتخليص الجمركي ، والتخزين ، وعملية التصنيع ، والشحن إلى المشتري ، والتسليم ، والدفع المؤجل ، واستلام الأموال من المشتري. وبالتالي ، من خلال تحليل كل مرحلة من هذه المراحل من الدورة المالية ، يمكنك تحديد طرق التحسين التي تهدف إلى تقليل المدة.
الخطوة 2
تحسين عملية الإنتاج للمؤسسة. لهذا ، يتم تحديث المعدات وأتمتة ، وتحديد جدول ساعات العمل الأمثل ، وتدريب الموظفين وتنفيذ العمليات الأخرى المرتبطة مباشرة بعملية إنتاج المؤسسة.
الخطوه 3
تقصير فترة الدفع. تعتمد مدة هذه المرحلة على المدفوعات المؤجلة التي يتم توفيرها للمؤسسة من قبل الموردين. بعبارة أخرى ، كلما أسرعت في سداد ديونك الحالية ، كلما أسرعت في إكمال معدل دوران الأموال.
الخطوة 4
تقليل مدة الذمم المدينة الخاصة بك. يتم تحديده من خلال تأجيلات الدفع التي يتم توفيرها لمشتري منتجاتك. لتقصير هذه الفترة ، من الضروري اختيار المشترين المحتملين المستعدين لدفع ثمن البضائع المسلمة في الوقت المحدد ولديهم مؤشرات مالية جيدة: السيولة والاستقرار والملاءة المالية. ستساعد الصياغة الصحيحة لشروط الاتفاقية أيضًا على تحسين مدة الحسابات المستحقة الدفع. حدد ، على سبيل المثال ، الغرامات أو الرسوم المتأخرة.
الخطوة الخامسة
حلل بقية الدورة المالية لعملك وحدد أفضل الحلول لتقليل مدتها. على سبيل المثال ، يمكنك تحسين تسليم البضائع والمواد الخام ، واختيار الموردين والمشترين الموجودين في أقرب المستوطنات ، وأكثر من ذلك بكثير.
