تم استخدام مصطلح غسيل الأموال لأول مرة في الولايات المتحدة في الثمانينيات. وأشار إلى دخل تجارة المخدرات ، الذي تم تحويله من أموال غير مشروعة إلى أموال قانونية.
أغراض غسيل الأموال
غسل الأموال هو استبدال مصادر الدخل غير القانونية بمصادر قانونية وهمية. للقيام بذلك ، يتم تنفيذ الأموال من خلال سلسلة من التحولات لإخفاء المصادر الأصلية لاستلامها. من الخارج ، يجب أن يبدو أن الأموال تأتي من المعاملات القانونية. يمكن استخدام الأموال "المغسولة" في معدل دوران الشركة والاحتياجات الشخصية للمالك.
يمكن أن تنشأ الحاجة إلى غسيل الأموال في عدد من الحالات. على سبيل المثال ، في حالة المصدر الإجرامي للدخل أو عدم الرغبة في الإعلان عن المصدر الحقيقي للدخل ، لأسباب أمنية أو لأسباب أخرى. ولكن في معظم الحالات ، يرتبط وجود مفهوم "غسيل الأموال" ارتباطًا وثيقًا باقتصاد الظل وانتشار الأنواع غير القانونية من النشاط التجاري.
يجب التمييز بين غسل الأموال والتهرب الضريبي والصرف. في روسيا اليوم ، تعتبر عمليات النقد أكثر شيوعًا من غسيل الأموال.
مراحل غسيل الأموال
عادة ما تتضمن عملية غسيل الأموال الخطوات التالية:
- ارتكاب جريمة في البداية (على سبيل المثال ، الفساد ، والاتجار بالمخدرات والبشر ، والإرهاب ، والاحتيال ، وما إلى ذلك) ؛
- التنسيب - "خلط" عائدات النشاط الإجرامي في تدفق الأموال التجارية المشروعة ؛
- إخفاء الآثار أو التعتيم عليها - يتم سحب الأموال إلى حسابات أخرى أو توزيعها على أصول مختلفة أو سحبها إلى بلدان أخرى ؛
- التكامل - يتم إنشاء مظهر شرعية وقانونية الثروة التي تم الحصول عليها ، ويتم جمع هذه الأموال في حساب قانوني واستثمارها في أي أصل.
طرق غسيل الأموال
هناك طرق عديدة لغسيل الأموال اليوم. يمكن العثور على إحداها في فيلم "الذراع الماسية" ، عندما تم تقنين عائدات التهريب من خلال اكتشاف الكنز.
غالبًا ما يستخدم المخطط "لهيكلة" الدخل أو تقسيم العمليات بشكل مصطنع إلى عمليات صغيرة بمبالغ صغيرة. يتم تحويل الأموال من خلال عدة قنوات (البنوك ، مكاتب البريد ، مكاتب الرهونات) وتتراكم في حساب واحد.
أيضًا ، في غسيل الأموال ، يمكن استخدام شبكة واسعة من الشركات الوهمية ، ومعظمها مسجل لدى مؤسسين معينين وبجوازات سفر مسروقة. تتراكم حساباتهم مبالغ من المال يتم سحبها بعد ذلك إلى حساب شركة أخرى.
الأدوات الشائعة "لغسيل الأموال" هي المحافظ الإلكترونية والأوراق المالية والشهادات المصرفية.
