القسم المالي لخطة العمل هو أهم جزء بالنسبة للمستثمرين. يجب أن يفصح عن الجوهر المالي للمشروع في ثلاثة أشكال رئيسية: بيان الدخل ، وبيان التدفقات النقدية والميزانية العمومية. في هذه الحالة ، يتم حساب مؤشرات هذه النماذج لمدة ثلاث أو خمس سنوات على الأقل بتفصيل ربع سنوي أو شهري.
تعليمات
الخطوة 1
في بيان الربح والخسارة ، يجب أن تعكس ما إذا كان مشروعك سيكون مربحًا ، ومقدار الأموال التي ستحصل عليها بعد اكتمال جميع النفقات اللازمة. لكن في الوقت نفسه ، لا يعكس هذا التقرير القيمة الحقيقية لشركتك. قد يبدأ العمل في خسارة المال ، ولكن قد تظل قيمته مرتفعة على مدى فترة طويلة من الزمن. أو قد تكون الشركة مربحة ، لكنها ليست قادرة على سداد الفواتير.
الخطوة 2
في هذا الصدد ، تحتاج إلى إعداد تقرير توقعات التدفق النقدي. يعكس ملاءة الشركة ، وتوافر الأموال لدفع الفواتير. هذا التقرير هو أهم وثيقة مالية لخطة العمل. في الوقت نفسه ، لا يميز ربح الشركة ، إنه يعكس فقط حركة الأموال في الحسابات وفي مكتب النقدية للمؤسسة. عند تصميم هذا النموذج ، أظهر التدفقات النقدية بشكل منفصل من مبيعات المنتجات ومن الأنشطة الأخرى ، على سبيل المثال ، الفائدة على الودائع المصرفية ، والدخل من الأوراق المالية ، وما إلى ذلك. سيتيح لك ذلك أن تفهم بوضوح مصادر الأموال وإمكانية بيع منتجاتك بالائتمان.
الخطوه 3
التوازن ضروري لإظهار للمستثمرين مقدار قيمة مشروعك. إنه يعطي صورة فورية عن حجم الأصول ، ورأس مال حقوق الملكية والديون للشركة ، والسيولة والملاءة المالية. تعكس الميزانية العمومية قيمة ممتلكات الشركة (الأصول الثابتة والمتداولة) ، وكذلك مصادر تكوينها. الميزانية العمومية ليست أقل أهمية من بيان الدخل ، لأنها تسمح لك بتقدير المبلغ الذي ستستثمره الشركة في الأصول من أنواع مختلفة وكيف ستقوم الإدارة بتمويل إنشائها أو الاستحواذ عليها.
الخطوة 4
للحصول على عرض مرئي أكثر للعمليات المالية التي تحدث في المؤسسة ، قم بتكوين رسم بياني التعادل. من الناحية المالية ، هو رسم بياني يوضح تأثير المؤشرات على الربح مثل حجم الإنتاج وسعر البيع وتكلفة الإنتاج. بمساعدة مثل هذا الرسم البياني ، يتم تحديد نقطة التعادل - مثل هذا الحجم من الإنتاج حيث يتقاطع المنحنى الذي يظهر التغيير في عائدات المبيعات مع منحنى تكلفة الإنتاج عند مستوى سعر معين.
