يسمح لك التحليل المالي للبنك بتحديد السيولة لديه والقدرة على العمل في الظروف الحديثة. من خلال تحليل مؤشرات الأداء والعمليات الجارية ، تحدد إدارة مؤسسة الائتمان سياسة طويلة الأجل وتخطط لمزيد من التطوير ، بناءً على الاتجاهات المحتملة والفعلية.
تعليمات
الخطوة 1
إجراء تحليل هيكلي للميزانية العمومية. للقيام بذلك ، من الضروري وضع جدول الأصول والخصوم والبنود خارج الميزانية العمومية لأنشطة البنك. قم بفك تجميع الاستثمارات والإيرادات والمصروفات والمطلوبات الخاصة بالمؤسسة حسب النوع والتوقيت. تحديد مؤشرات نسبة الأموال المقترضة واستثمارات البنوك. بناءً على هذه الجداول ، يتم تحديد منطقة السوق التي تتركز فيها معظم عمليات البنك ، والمخاطر المرتبطة بالتغيرات في هيكل الأصول والخصوم.
الخطوة 2
قم بإعداد بيان الربح والخسارة المصرفي لتحديد الأداء التجاري. قم بتحليل هذه المؤشرات واكتشف الأنواع الرئيسية للمصروفات ومصادر الدخل للمؤسسة الائتمانية. حدد العمليات التي لها أكبر تأثير على المحصلة النهائية. تقييم فاعلية هيكل الموجودات والمطلوبات وعمل البنك لفترة التقرير.
الخطوه 3
تحليل كفاية رأس المال الذي سيكشف عن درجة استقرار القاعدة الرأسمالية ومدى كفايتها لتغطية الخسائر من مختلف المخاطر. بناءً على مؤشرات تكوين رأس مال البنك وأصوله ، توقع حالة كفاية رأس المال في المستقبل.
الخطوة 4
تقييم مخاطر البنك المرتبطة بعدم وفاء الأطراف المقابلة بالتزاماتهم. للقيام بذلك ، قم بإعداد جداول قروض حسب تاريخ الاستحقاق ونوع وهيكل محفظة القروض. بناءً على البيانات الواردة ، حدد جودة السياسة الائتمانية للبنك.
الخطوة الخامسة
تحديد مخاطر مؤسسة الائتمان المرتبطة بالتغيرات السلبية في أسعار الصرف أو القيمة السوقية للأدوات المالية. اكتشف درجة تأثير هذه العوامل على الوضع المالي للبنك.
الخطوة 6
احسب سيولة البنك. بناءً على البيانات الواردة ، حدد حالة جودة إدارة السيولة ، واستقرار قاعدة الموارد ، والاتجاهات في حالة الحساب ، وما إلى ذلك.
