وفقًا للقانون الروسي ، يجب على جميع المنظمات التي لديها أموال مجانية الاحتفاظ بها في مؤسسة مالية. وضع البنك المركزي للاتحاد الروسي قواعد للحفاظ على الانضباط النقدي. يتضمن ذلك عمليات مثل التدفق النقدي ، وحد الرصيد النقدي ، والتسوية النقدية للمنظمة مع الأطراف المقابلة ، وغيرها.
تعليمات
الخطوة 1
يجب عليك ، بصفتك كيانًا قانونيًا ، الاحتفاظ بدفتر نقدي. لها شكل موحد رقم KO-2. الكتاب يحرره أمين الصندوق ويوقعه كبير المحاسبين. يتم وضع نموذج جديد كل عام ، ويتم ترقيم النموذج القديم وخياطته وتوقيعه بواسطة الرأس وتسليمه إلى الأرشيف.
الخطوة 2
املأ دفتر النقدية كل يوم ، ولكن فقط إذا تم إجراء المعاملات في ذلك اليوم في مكتب النقد بالمنظمة ، على سبيل المثال ، إصدار الأجور. تسجيل الحركات النقدية باستخدام أمر نقدي وارد أو صادر.
الخطوه 3
احسب حد رصيد الأموال في مكتب النقدية للمؤسسة سنويًا. يجب الاتفاق مع فرع البنك الذي يخدمك. إذا تجاوز الرصيد النقدي في نهاية اليوم الحد المقرر ، فأعده إلى أمين الصندوق ، وإلا فسوف تنتهك الانضباط النقدي.
الخطوة 4
إذا قمت بسحب الأموال من حساب جاري ، فيجب عليك استخدامها للأغراض التي حددتها في دفتر الشيكات. تذكر أن المدفوعات النقدية بين الكيانات القانونية لها فروق دقيقة خاصة بها ، على سبيل المثال ، لا يمكن أن يتجاوز مبلغ المدفوعات النقدية بموجب اتفاقية واحدة 100 ألف روبل.
الخطوة الخامسة
لديك الحق في إصدار الأموال لحساب موظفيك. للقيام بذلك ، قم بإعداد أمر نقدي بالمصروفات. بالنسبة للتقرير ، يجب على الموظفين تقديم المستندات الداعمة لقسم المحاسبة. يجب أن تكون التكاليف مجدية اقتصاديًا. قم بإعداد تقرير المصاريف بناءً على الشيكات أو الإيصالات أو المستندات الأخرى. إرفاق المستند بتقرير الصراف.
الخطوة 6
يجب إكمال جميع النماذج بشكل صحيح. أشر فقط إلى المعلومات الموثوقة في المستندات النقدية ، وتأكد من التوقيع عليها ووضع ختم المنظمة.
الخطوة 7
يجب الاحتفاظ بالأموال في مكان آمن أو مكان آمن آخر. يجب عليك ، بصفتك رئيسًا للمؤسسة ، بموجب أمر ، أن تعهد بواجبات الحفاظ على الانضباط النقدي إلى أمين الصندوق أو أي شخص مخول آخر.
