يمكن إيداع الأموال في أمين الصندوق للشركة بطرق مختلفة. ربما هذه أموال تم سحبها من الحساب الجاري وساهمت في دفع الرواتب ، أو ربما تكون هذه إيرادات مبيعات. ولكن ، بطريقة أو بأخرى ، من الضروري توثيق إيصالهم بشكل صحيح.
تعليمات
الخطوة 1
لأي استلام للأموال في مكتب النقدية للمؤسسة ، قم بإعداد إيصال نقدي (نموذج رقم KO-1). يجب كتابتها في نسخة واحدة ، وموقعة من قبل المدير أو كبير المحاسبين وأمين الصندوق. يتكون هذا المستند من جزأين: الأمر نفسه والإيصال. في كلا الجزأين ، حدد أساس استلام الأموال ، على سبيل المثال: "الإيرادات".
الخطوة 2
ثم قم بختم المؤسسة على الإيصال ، أو قم بتمزيقها أو قطعها على طول خط القطع. قم بتسجيل هذا النموذج في سجل مثل هذه النماذج ، وقدم الإيصال مع جميع التوقيعات والختم إلى الشخص الذي قام بتسليم الأموال ، وقم بتثبيت أمر الاستلام في تقرير أمين الصندوق.
الخطوه 3
تعكس أيضًا استلام الأموال في المحاسبة. كقاعدة عامة ، تنعكس جميع عمليات الإيداع النقدي في الخصم من الحساب 50 "أمين المنظمة" ، والذي يتم فتح الحساب عليه بالائتمان ، وفقًا للأساس. Д50 "أمين الصندوق" К91 "الدخل والمصروفات الأخرى" الحساب الفرعي " الإيرادات الأخرى "- ينعكس استلام العائدات النقدية على الدفع ؛
Д50 "Cashier" 62 "التسويات مع المشترين والعملاء" - ينعكس الإيصال من المشترين ؛
Д50 "Cashier" К75 "تسوية مع المؤسسين" - يظهر استلام الأموال من المؤسسين ؛
Д50 "أمين الصندوق" 71 "التسويات مع الأشخاص المسؤولين" - يتم عكس إرجاع المبلغ الخاضع للمساءلة ؛
D50 "Cashier" K73 "تسويات مع موظفين لعمليات أخرى" - تعكس الإيصال من موظفي المنظمة.
