يتكون التخطيط المالي التشغيلي من إعداد تقويم للسداد ، وخطة نقدية ، وحسابات عند الحاجة للحصول على قرض. بفضل هذه العملية ، يصبح من الممكن إجراء المدفوعات في الوقت المناسب ، والتحكم في حركة الأموال داخل الشركة وخارجها.
التخطيط المالي التشغيلي هو إضافة إلى التخطيط الحالي. بدأ الإجراء للتحكم في استلام العائدات الفعلية لحساب الشركة ، لضمان النجاح المالي للمشروع. لحل المشاكل ، يتم استخدام المعلومات الموضوعية ، مع مراعاة اتجاهات التنمية الاقتصادية ، والعمليات التضخمية ، والتعديلات المحتملة في تقنيات الإنتاج.
يشمل التخطيط المالي التشغيلي وضع:
- تقويم الدفع
- خطة نقدية
- احتساب الحاجة إلى قرض قصير الأجل.
جدول الدفع
هذا نموذج يصف بالتفصيل دوران التمويل من خلال التسوية والعملة والحسابات الأخرى للشركة. يمكن التخطيط لاستخدام الأموال بناءً على هذه البيانات مع مراعاة جميع الأطر الزمنية. هذا يسمح لك بإجراء تسويات ، وتسديد المدفوعات في الوقت المناسب لمختلف الصناديق الحكومية.
يتم وضع التقويم لمدة شهر. يمكن تقسيم المعلومات إلى فترات زمنية أقصر. يتم تحديد شروط وأحجام هذا النموذج مع الأخذ في الاعتبار تواتر الأحجام الرئيسية للتمويل. بفضل الوثيقة ، يمكنك التحكم بشكل فعال في إنفاق الأموال في الأزمات والأزمات المالية الصعبة.
خطة النقدية
يُفهم على أنه خطة لحركة النقد من خلال قسم التسوية في المؤسسة. يضمن استلام التمويل في الوقت المناسب من قبل البنوك ، ويسمح بمراقبة تحركاتها. يتم وضع الخطة النقدية ، على عكس التقويم ، لمدة ربع واحد.
تتكون الخطة النقدية من أربعة أقسام رئيسية:
- مصدر التدفقات النقدية؛
- التكاليف ؛
- مدفوعات الرواتب
- تقويم الراتب للتواريخ المحددة مسبقًا.
عند تقديم مستند إلى مؤسسات الائتمان المالي ، يتم تسجيل الرصيد النقدي ، ويتم تعيين حدود مختلفة. عند التعامل مع المؤسسات المالية التجارية ، يتم حساب حجم التداول النقدي. يتم نقل البيانات إلى السلطات المختلفة وإلى البنك المركزي للاتحاد الروسي. في الأخير ، يتم تشكيل توقعات دوران للبلد.
احتساب الحاجة إلى قرض قصير الأجل
يعتبر قسم التخطيط هذا مناسبًا إذا كانت الشركة بحاجة إلى قرض قصير الأجل. يتضمن الحساب حساب حجم القرض ، والمبالغ المطلوبة لإرجاعها إلى البنك في النهاية. يتم أخذ كفاءة الحدث المعتمد والإيرادات المتوقعة في الاعتبار. يجب أن يضمن الأخير الامتثال لجدول الدفع لاستبعاد العقوبات.
المرحلة الأخيرة هي إعداد مذكرة تحليلية موجزة. يستخلص استنتاجات حول التزويد المخطط للشركة بالتمويل ومصادر تكوينها.
وبالتالي ، فإن التخطيط جزء لا يتجزأ من أنشطة الإدارة. يسمح لك بتجسيد أهداف تطوير الشركة ، لتوزيع التدفقات المالية بشكل صحيح. بمساعدة الخطط ، يمكن للمؤسسة بسرعة ودون أخطاء تحديد مقدار الموارد المالية اللازمة لدعم الأنشطة الحالية ، وتحديد تسلسل وتوقيت المعاملات المالية الفردية.
