إذا كانت المنظمة تستخدم التسويات النقدية ، فمن الضروري تسجيل هذه المعاملات في المستندات وفقًا للوائح البنك المركزي.
انه ضروري
- - أشكال أوامر الاستلام ؛
- - نماذج أوامر الإنفاق.
- - مجلة أمين الصندوق ؛
- -كتاب نقدي.
تعليمات
الخطوة 1
احسب حد الرصيد النقدي وأرسل هذا الحساب إلى البنك الذي تتعامل معه. يجب إيداع جميع المبالغ النقدية التي تتجاوز الحد لدى البنك. الاستثناءات من هذه القاعدة هي خمسة أيام فقط من تاريخ استحقاق إصدار الأجور أو المدفوعات الأخرى.
الخطوة 2
إذا كان لدى المنظمة أقسام فرعية منفصلة بحسابات بنكية منفصلة ، فسيتم حساب حد الرصيد النقدي لكل قسم فرعي من هذا القبيل.
الخطوه 3
يجب إعداد جميع الإيصالات والإصدارات من السجل النقدي مع مستند أساسي من النموذج المُنشأ - إيصال أو أمر مصروفات. الاحتفاظ بسجلات الإيصالات وأوامر الخصم للحفاظ على ترتيب ترقيم المستندات. أدخل جميع المعاملات على حركة الأموال في دفتر النقدية.
الخطوة 4
مراعاة صحة تعبئة المستندات الواردة والصادرة ودفتر النقد. يجب ملء المبالغ في الأوامر النقدية بالكلمات ، وتوقيعات المحاسب والمدير مطلوبة على الطلبات. يجب ترقيم أوراق دفتر النقدية. يجب أن يكون الكتاب مُربَّطًا ومثبتًا بملاحظة على عدد الأوراق وختم.
الخطوة الخامسة
قبل نهاية يوم العمل ، قم بإزالة التقرير من ماكينة تسجيل المدفوعات النقدية. سجل بيانات التقرير في مجلة أمين الصندوق. بالإضافة إلى البيانات الخاصة بالعائدات اليومية من البيان النقدي ، في دفتر أمين الصندوق ، تعكس مبلغ العائدات المسلمة إلى البنك والأرصدة في بداية ونهاية كل يوم.
الخطوة 6
بعد إزالة الرصيد في نهاية اليوم ، قم بإعداد تقرير نقدي - حدد جميع المستندات الأساسية لليوم إلى الجزء القابل للفصل من ورقة دفتر النقدية. إرسال التقارير النقدية إلى قسم المحاسبة في الوقت المحدد.
