غالبًا ما تنشأ حالة رد الأموال بعد دخول اتفاقية البيع والشراء حيز التنفيذ فيما يتعلق بشراء سلع ذات جودة رديئة. يمكن للبائع تنفيذ هذه العملية من خلال أمين الصندوق الخاص بالمنظمة أو الحساب الجاري. إذا تم إرجاع الأموال نقدًا ، فيجب مراعاة فترة الإرجاع: في يوم الشراء أو بعد ذلك. في الحالة الأولى ، يتم إصدار الأموال من مكتب النقدية التشغيلي ، في الحالة الثانية - من المكتب الرئيسي.
تعليمات
الخطوة 1
اقرأ اتفاقية الشراء والبيع ، والتي يجب أن تحدد بموجب أي شروط ، على أساس القوانين التشريعية والإطار الزمني الذي يتم فيه إرجاع البضائع ، أو التعويضات أو المبالغ المستردة بالكامل وإنهائها.
الخطوة 2
كتابة بيان من نسختين موجه إلى رئيس المنظمة المباعة حول إعادة البضائع والمخالفات التي تم العثور عليها وطريقة استرداد الأموال ، مشيرًا إلى عقد البيع والقوانين التشريعية. إرفاق إيصال أو إيصال أو أمر دفع يؤكد الدفع لهذا التسليم إلى التطبيق. في نسختك من الطلب ، يجب على رئيس منظمة البائع التوقيع واستلام التاريخ. هذا المستند هو الأساس لإعداد أمر نقدي للمصروفات لاسترداد الأموال.
الخطوه 3
إذا كان لديك موظف يحل مشكلات الاسترداد ، فاكتب توكيلًا رسميًا له حتى يتمكن من تمثيل مصالح الشركة في مؤسسة البائع.
الخطوة 4
عند إعادة البضائع ، يجب على البائع إعداد فاتورة إرجاع من نسختين. يعطيك نسخة واحدة ، والثانية مرفقة بتقرير السلعة.
الخطوة الخامسة
يجب عليك أنت أو ممثلك تقديم الفاتورة إلى قسم محاسبة البائع عند استلام الأموال.
الخطوة 6
إذا تم استرداد الأموال من مكتب النقدية التشغيلي على شيك KKM ، فيجب على البائع في هذه الوثيقة التوقيع على المدير ووضع إجراء على شكل KM-3.
الخطوة 7
إذا جاء رد الأموال من السجل النقدي الرئيسي ، يقوم البائع بإعداد أمر نقدي للمصروفات (F. No. KO-2) ، حيث يجب عليك أنت أو ممثلك التوقيع والتاريخ وكتابة المبلغ المستلم بالكلمات.
الخطوة 8
على أساس فاتورة الإرجاع من البائع ، طلب إعادة البضائع واستلام الأموال ، قم بإعداد إيصال نقدي.
الخطوة 9
إذا لم يكن لديك شيك في السجل النقدي ، فيمكن تأكيد حقيقة الشراء من خلال مستندات أخرى (إيصال المبيعات ، بطاقة الضمان ، إلخ).
الخطوة 10
إذا تم الإرجاع من خلال الحساب الجاري ، يقوم البائع بتحويل الأموال بناءً على طلب إرجاع البضائع ، فاتورة الإرجاع.
الخطوة 11
إذا تم استلام الأموال المدفوعة مسبقًا من خلال الحساب الجاري من الموردين والمقاولين ، فأكمل الإدخالات التالية: Dt. 51 - ق 60.01.2018
الخطوة 12
إذا كنت تقوم برد سلف من الموردين والمقاولين ، فستكون المعاملات على النحو التالي: Dt. 51 - ط. 60.02.
