يقوم رواد الأعمال والشركات التي لديها حسابات مصرفية بتسديد مدفوعات الالتزامات النقدية الناشئة في عملية العلاقات الاقتصادية ، في أغلب الأحيان في شكل غير نقدي. لكن ليس من الممكن دائمًا الاستغناء عن التسويات نقدًا ، لأن دفع الأجور وبدلات السفر وبيع السلع أو الخدمات للسكان ينطوي على استخدام النقد.
تعليمات
الخطوة 1
التسويات النقدية هي مدفوعات نقدية تخص رواد الأعمال أو المؤسسات لبيع الأشغال أو الخدمات أو السلع. لتلقي الأموال وإنفاقها وتخزينها ، يجب أن يكون لدى المنظمات مكتب نقدي مجهز.
الخطوة 2
يمكن استخدام الأموال النقدية للمنظمات ، بما في ذلك تلك التي يتم تلقيها في البنك ، لتلبية الاحتياجات التي نشأت أثناء العملية. العمليات الأكثر شيوعًا لشطب النقود من مكتب النقد بالمنظمة
- دفع الرواتب والمزايا والمكافآت لموظفي المنظمة ؛
- تسليم الأموال إلى البنك ؛
- شراء المنتجات الزراعية ؛
- مصاريف السفر؛
- معاملات الإنفاق لاحتياجات الأعمال والإنتاج.
الخطوه 3
يتم سحب الأموال من مكتب النقدية فقط على أساس مستندات الإنفاق: الأوامر النقدية ، كشوف المرتبات. بالنسبة للأشخاص الذين لم يتم تضمينهم في جدول التوظيف ، يتم الإصدار وفقًا لأوامر الإنفاق الصادرة لكل شخص. في حالة إصدار نقود للأفراد على مستندات المصاريف ، يجب على أمين الصندوق أن يطلب جواز سفر من أجل تحديد هوية الشخص.
الخطوة 4
لا يمكن أن يتم الإصدار إلا للشخص المشار إليه في قسيمة المصروفات. يتم الإصدار لشخص آخر فقط على أساس التوكيل الرسمي ، والذي يبقى في المستندات النقدية. لا يتم الخصم من إصدار الأموال من مكتب النقد دون توقيع المستلم على مستند النفقات ، نظرًا لأن هذا معيار إلزامي لتنفيذ أي مستندات متعلقة بمعاملات المصروفات.
الخطوة الخامسة
يمكن أن يتم إصدار الأموال على الحساب على حساب العائدات المستلمة ، ورصيد الأموال في مكتب النقد وعلى حساب الأموال المستلمة من البنك. يتم إصدار الأموال الخاضعة للمساءلة فقط بشرط تقديم تقرير بالمبالغ الصادرة سابقاً. يتم الشطب بعد أن يقوم الموظف الذي تلقى الأموال بالإبلاغ عن الأموال التي أنفقها من خلال تقديم "تقرير عن استخدام الأموال".
الخطوة 6
يجب ألا يتجاوز النقد المحتفظ به في مكتب النقد الخاص بالمشروع الحدود الموضوعة في المؤسسة إجمالاً ؛ يجب تسليمه إلى البنك حيث تتم خدمة المنظمة من أجل تقييده في الحسابات الجارية للمؤسسة.
