في بداية كل عام ، تكون الشركة ملزمة بمراجعة حد الرصيد النقدي وتنسيق هذه القيمة مع بنك الخدمة الخاص بها. تم تحديد هذه القاعدة بموجب لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي رقم 14-P بتاريخ 1998/05/01. يأخذ هذا في الاعتبار خصوصيات المؤسسة وطريقة عملها ، وحجم التداول النقدي ، وإجراءات ومدة إيداع النقود في البنك ، وإمكانية تقديم الخدمة من قبل البنك في عطلات نهاية الأسبوع وفي المساء ، وعوامل أخرى.
انه ضروري
استمارة احتساب رقم 0408020
تعليمات
الخطوة 1
استخدم الحساب وفقًا للنموذج رقم 0408020 لتحديد حد الرصيد النقدي. قم بتعبئة اسم وتفاصيل حساب الشركة في البداية ، مع الإشارة إلى اسم بنك الخدمة.
الخطوة 2
احسب مبلغ العائدات النقدية المستلمة لدى أمين الصندوق للمشروع خلال الأشهر الثلاثة الماضية. في هذه الحالة ، لا يتم تلخيص العائدات نفسها فحسب ، بل يتم أيضًا تلخيص الإيصالات النقدية في شكل قروض وأموال مخصصة وإيرادات أخرى. حدد متوسط الإيرادات اليومية بقسمة ربح الأشهر الثلاثة الأخيرة على عدد أيام العمل لتلك الفترة.
الخطوه 3
احسب المبلغ النقدي الذي تم إنفاقه على السفر والمصاريف العامة وغيرها في الأشهر الثلاثة الماضية. هذا لا يأخذ في الاعتبار تكلفة دفع الأجور والمزايا الاجتماعية. تحديد متوسط الإنفاق النقدي اليومي للمنظمة.
الخطوة 4
أدخل الأرقام الرئيسية في سطور الحساب المناسبة. إذا لم يكن للمؤسسة أي نشاط خلال هذه الفترة ، فاذكر حينئذٍ الربح أو المصاريف المخطط لها أو المتوقعة.
الخطوة الخامسة
تحديد الموعد النهائي لتقديم الإيرادات الزائدة للبنك. تحديد ساعات العمل للمؤسسة والاتفاق على موعد تسليم العائدات. لاحظ أيضًا بُعد المؤسسة عن موقع بنك الخدمة. بناءً على هذه المؤشرات ، يقرر البنك شروط الخدمة لقبول النقد.
الخطوة 6
حدد مبلغ الحد المطلوب والغرض الذي تخطط لإنفاق العائدات النقدية الواردة من أجله. تحقق مما إذا كان لدى الشركة أي متأخرات في الميزانية. قد يكون هذا العامل هو العامل الرئيسي الذي سيؤثر على قرار البنك بتعيين حد الرصيد النقدي.
الخطوة 7
تقديم نسختين من الحساب للبنك لتحديد حد الرصيد النقدي. في كل منها ، يضع البنك المبلغ المقبول للحد ويشير إلى الأغراض التي يُسمح للشركة من أجلها بإنفاق الأموال النقدية من العائدات القادمة إلى أمين الصندوق. بعد ذلك ، يتم إرجاع نسخة واحدة إلى المنظمة.
