تلتزم كل شركة بإبرام حد رصيد نقدي مع بنك الخدمة. يمكن تخزين مبلغ الحد المعين فقط في مكتب النقد. إذا تبين أثناء الفحص أن الأموال تتجاوز مبلغ الحد ، فسيتم إصدار غرامة قدرها ضعف مبلغ الزيادة.
تعليمات
الخطوة 1
اتفق مع البنك الذي يخدم شركتك على مبلغ حد الرصيد النقدي. إذا تم تقديمك من قبل عدة بنوك ، فحدد البنك الذي تختاره. يجب إبلاغ جميع البنوك الأخرى بمبلغ الحد والبنك الذي تم الاتفاق معه على هذا الحد.
الخطوة 2
لحساب الحد ، عليك أن تأخذ مبلغ الإيصالات النقدية للأشهر الثلاثة الماضية. احسب متوسط إيراداتك اليومية. للقيام بذلك ، قسّم مبلغ إيرادات الثلاثة أشهر على عدد الأيام التي تم استلامها فيها. ولحساب متوسط الدخل في الساعة ، اقسم المبلغ المستلم على عدد ساعات العمل.
الخطوه 3
ثم احسب التكاليف. الرواتب والمنح والمزايا غير مشمولة في الحساب. قسّم مبلغ المصاريف على فترة هذه المصاريف. سوف تحصل على متوسط المبلغ اليومي للنفقات.
الخطوة 4
بناءً على تكاليف وتوقيت التحصيل ، احسب حد الرصيد النقدي. ضع حدًا للتشغيل العادي للمؤسسة قبل الموعد النهائي للتحصيل.
الخطوة الخامسة
يُسمح للمؤسسات الواقعة على مسافات طويلة من البنك ، مع استحالة التحصيل اليومي ، بوضع حد للرصيد يساوي عدة أيام ، اعتمادًا على توقيت تسليم العائدات.
الخطوة 6
من الأفضل الإشارة إلى مبلغ الحد بمبلغ أكبر من الفرق بين متوسط الإيرادات اليومية ومتوسط المصروفات اليومية. الهدف من المشروع هو استعادة أكبر قدر ممكن من الحد. يعطي البنك القرار النهائي.
الخطوة 7
عند حساب الحد ، يجب أن تشير إلى الغرض من استخدامه. الوثيقة مؤلفة من نسختين. يتم توقيع كل نسخة من قبل رئيس وكبير المحاسبين في المؤسسة. في القسم - قرارات البنك ، يوقع رئيس البنك ويختم ختم البنك.
