تنص اللائحة رقم 14 المؤرخة 5 يناير 1998 ، والتي وافق عليها البنك المركزي للاتحاد الروسي ، على أن كل وحدة هيكلية تعمل بالنقد يمكنها فقط تخزين مبلغ معين من النقد في مكتب النقدية ، المحدد في نهاية يوم العمل. علاوة على ذلك ، يجب تحديد الحد الأقصى لجميع المبالغ ، وليس فقط لإيرادات الشركة.
تعليمات
الخطوة 1
لتحديد الحد الذي يمكنك الاحتفاظ به في مكتب النقدية في نهاية يوم العمل ، تحتاج إلى تقديم تسوية للبنك الذي يخدم الشركة في النموذج رقم 0408020. إذا كانت الشركة تخدم عدة بنوك ، فيجب عندئذٍ الحساب يتم تقديمها إلى أحدهم وفقًا لتقدير الشركة. في جميع البنوك الأخرى ، قم بالإبلاغ عن مكان تقديم حساب الحد ، والمبلغ الذي يتم حسابه للرصيد.
الخطوة 2
يجب ألا يشمل حساب الإيرادات الإيرادات المباشرة فحسب ، بل يجب أن يشمل جميع الأموال المستلمة لدى أمين الصندوق في الأشهر الثلاثة الماضية.
الخطوه 3
إذا تم إنشاء شركتك للتو ولم يكن لديك إيصالات نقدية لمدة ثلاثة أشهر ، فقم بإجراء الحساب من فترة العمل الفعلية. أو على أساس الإيرادات المتوقعة.
الخطوة 4
لحساب متوسط الإيرادات اليومية ، تحتاج إلى قسمة جميع المبالغ الواردة لمدة ثلاثة أشهر على عدد الساعات في فترة الفوترة.
الخطوة الخامسة
بعد ذلك ، احسب جميع النفقات التي تم تكبدها في ثلاثة أشهر واقسمها على عدد الساعات في فترة الفوترة. لا يتم قبول الراتب والبدلات والمنح الدراسية في مبلغ الحساب.
الخطوة 6
حدد الوقت الذي ستسلم فيه العائدات إلى المحصل أو إلى مكتب النقد الرئيسي للشركة.
الخطوة 7
حدد مبلغ الحد بناءً على متوسط المصروفات ليوم واحد ، ولكن بحيث يكون لديك ما يكفي للعمل بشكل طبيعي حتى المجموعة التالية.
الخطوة 8
عادة ما تشير الشركة إلى مبلغ أكبر من متوسط المصروفات اليومية. البنوك لا تمنع هذا.
الخطوة 9
إذا تبين أن الحد المقرر غير كافٍ للتشغيل العادي ، فيمكنك تغييره عن طريق كتابة خطاب تغطية إلى البنك وبيان سبب زيادة الحد.
الخطوة 10
بعد قرار رئيس البنك بموجب الحد المقرر ، لا يحق لك ترك مبلغ كبير في مكتب النقد. الاستثناءات هي الرواتب والمزايا والمنح الدراسية. ولكن حتى هذه المبالغ يجب ألا تكون في الصندوق لأكثر من ثلاثة أيام عمل. فقط في أقصى الشمال أو المناطق المعادلة ، يمكن تخزين أموال استحقاقات الموظفين لمدة 5 أيام عمل.
الخطوة 11
إذا كان لديك مبلغ إضافي متبقي ، فامنحه للشخص المسؤول ، ولكن ليس أكثر من 60000 روبل.
الخطوة 12
إذا تبين ، عند التحقق ، أن المبلغ المتبقي في السجل النقدي يتجاوز مبلغ الحد المحدد ، فسيتم إصدار غرامة تبلغ ثلاثة أضعاف المبلغ الزائد في السجل النقدي.
