تنقسم مصادر تكوين صناديق المؤسسة إلى ملكيتها واقتراضها. في البيانات المالية ، تنعكس في الخصوم في الميزانية العمومية كحسابات مستحقة الدفع للمنظمة وحقوق الملكية. بمعرفة مقدار رأس المال المقترض ، يمكنك إجراء تقييم أولي لإمكانية الحصول على قرض مصرفي من قبل الشركة.
تعليمات
الخطوة 1
في ممارسة الإقراض للشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم ، تستخدم العديد من البنوك مؤشرين من التزام الميزانية العمومية كعوامل رئيسية تؤثر على مبلغ القرض النهائي:
1) مقدار رأس مال الشركة ؛
2) نسبة مبلغ رأس المال المقترض إلى أموال الملكية وعملة الميزانية العمومية.
الخطوة 2
في معظم الحالات ، لا يمكن أن يكون مبلغ رأس المال السهمي للشركة أقل من مبلغ القرض الصادر. هذه هي القاعدة العامة للإقراض التجاري: لا يمكن للعميل أن يخاطر بأقل من مخاطر البنك. ومع ذلك ، مع زيادة المنافسة في قطاع الخدمات المالية وزيادة العرض ، بدأت البنوك وغير المصرفية في استخدام نظام إقراض مختلف.
الخطوه 3
ليس سراً أن الشركات التجارية التي تقدم خدمات حصرية ، كقاعدة عامة ، ليس لديها رأس مال كافٍ. نتيجة لذلك ، لا يمكنهم التقدم بطلب للحصول على مبلغ قرض كبير. ومع ذلك ، فإن الربح من الأعمال التجارية كافٍ تمامًا لخدمة القرض المطلوب. في هذه الحالة ، تعتبر البنوك أكثر أهمية بكثير من نسبة رأس المال المقترض إلى حقوق الملكية والوضع المالي العام للشركة.
الخطوة 4
على الرغم من حقيقة أن كل بنك يستخدم منهجيته الخاصة لتقييم المخاطر ، إلا أنه لا يزال من الممكن تحديد بعض معايير التحليل المقبولة عمومًا.
• إذا كانت نسبة رأس المال المقترض إلى إجمالي الميزانية العمومية أقل من 30٪ ، وتم تقييم المركز المالي على أنه جيد ، فهذا يعني أن مستوى رأس المال المقترض مقبول ويمكن للشركة التقدم بطلب للحصول على قرض.
• إذا كان رأس المال المقترض يساوي الأموال الخاصة ، فمن الجدير الانتباه إلى تحليل الاتجاهات في الوضع المالي للشركة. خيار زيادة الذمم الدائنة بسبب تدهور مركز الشركة في السوق ممكن.
• إذا كان رأس المال المقترض أكثر من 50٪ من إجمالي الميزانية العمومية - فهذا يعني أن الشركة تقوم بالفعل بأعمال "على عجلات". في هذه الحالة ، يجب أن يتضمن تقييم الائتمان تحليلاً أكثر تفصيلاً للأعمال وتقييم أعمق للمخاطر.
