تم تصميم النماذج المالية للمؤسسة لتقييم الآفاق وتحسين الأنشطة الحالية أو المستقبلية. إنها تعكس الربحية والكفاءة والاستقرار المالي للشركة اعتمادًا على المعايير الأولية والتغييرات في ظروف العمل المختلفة.
تعليمات
الخطوة 1
اجمع البيانات الأولية اللازمة لبناء نموذج مالي. يمكن تكوين المعلومات الداخلية على أساس المحاسبة والمحاسبة الإدارية ، وخطة التطوير الإستراتيجية ، بالإضافة إلى عوامل الإنتاج ، والتي تشمل: حالة المعدات ، والمواد الخام المستخدمة ، والعمالة ، إلخ.
الخطوة 2
للحصول على معلومات خارجية ، من الضروري تحديد مؤشرات النشاط الاقتصادي للمؤسسة ، مثل قاعدة العملاء والأسعار المتوقعة وحجم المبيعات ومعلومات التسويق الأخرى.
الخطوه 3
ضع في اعتبارك مكونات الاقتصاد الكلي عند بناء نموذج مالي يمكن أن يؤثر على أنشطة المؤسسة.
الخطوة 4
قم بعمل ثلاثة أشكال توقع للنموذج المالي ، والتي تتمثل في توقع الربح والخسارة ، وتوقع الرصيد وتوقع التدفق النقدي. يجب حساب هذه المراحل لكامل فترة الاسترداد وتقسيمها إلى فترات معينة.
الخطوة الخامسة
قم بتأكيد حسابات الإيرادات المخططة من خلال أبحاث السوق أو الاتفاقيات الأولية مع الأطراف المقابلة المحتملة. خلاف ذلك ، قد لا يتم قبول نموذج التوقعات المالية الخاص بك للنظر فيه من قبل المستثمر.
الخطوة 6
قم بإجراء تقدير للتكلفة يكون مفصلاً بشكل معقول وواقعي ويأخذ في الاعتبار تكاليف رأس المال والتشغيل. عند حساب النمو طويل الأجل للمؤسسة ، من الضروري الانتباه إلى كفاية السعة. إذا لم تكن كافية ، فلا تنس إضافة بند تكلفة لتوسيع الإنتاج.
الخطوة 7
احسب التدفق النقدي الذي يجب أن يعكس التدفق النقدي التشغيلي والاستثمار والمالي. بعبارة أخرى ، لا تنظر فقط في استلام الأموال من المشترين والدفع مقابل خدمات الموردين ، ولكن أيضًا الحاجة إلى الحصول على أصول جديدة أو دفع أرباح الأسهم أو زيادة رأس المال المصرح به.
الخطوة 8
تشكيل ثلاثة سيناريوهات للنموذج المالي: متفائل ، أساسي ، ومتشائم. للقيام بذلك ، من الضروري مراعاة المخاطر المختلفة وطرق حلها.
