يعتبر إيداع بنكي بنسبة 20-22٪ سنويًا أمرًا مغريًا للغاية. فارق بسيط هو أن هذا الإيداع يتم فتحه فقط من خلال IIS. هل هناك فرق بين الإيداع المفتوح للفرد في البنك ومن خلال حساب الاستثمار الفردي؟ ما مدى ربحية العرض؟ النظر في جميع مخاطر مثل هذا الاستثمار وخصوصيات الضرائب.
تقدم بعض البنوك الروسية ودائع بالروبل تتراوح بين 20 و 22٪ سنويًا. يبدو أن هذا عرض مفيد ، لأن متوسط السعر يتقلب عادة بين 7-9٪ سنويًا. الودائع من أكثر أنواع الاستثمار أمانًا ، لأنها تخضع للتأمين. يعرف عامة الناس الكثير عنهم ، وبالتالي ، فهم يتسببون في مزيد من الثقة. ولكن بالنسبة لمثل هذه الإيداعات ، هناك شرط واحد: تحتاج إلى فتح وديعة في البنك من خلال IIS. وهنا خفاياها.
ميزات فتح وديعة من خلال IIS
أولاً ، من المهم توضيح أن معدل 20-22٪ يتكون من 7-9٪ سنويًا على الوديعة و 13٪ على شكل خصم ضريبي من الدولة إذا تم فتح IIA من النوع A. في الواقع ، هذه وديعة عادية بمتوسط معدل وربحيتها العالية ترجع على وجه التحديد إلى الخصم الضريبي.
من ناحية ، فإن العرض مربح. يتم تغطية الودائع الفردية بالتأمين بمبلغ يصل إلى 1 ، 4 مليون روبل. يتم فرض ضريبة الدخل فقط إذا تجاوزت الفائدة على الوديعة المعدل الأساسي + 5٪. نظرًا لأن الفائدة على الودائع قد تم تخفيضها بشكل كبير بسبب الزيادة في أقساط التأمين إلى DIA ، لم يتم تجاوز هذه العتبة تقريبًا. سعر الفائدة الرئيسي للبنك المركزي للاتحاد الروسي يتغير باستمرار. في المتوسط ، تبلغ 10٪ ، ولكن في 2018 من المتوقع أن تنخفض إلى 7-8٪. على أي حال ، 15٪ (10 + 5) أعلى من 7-9٪ على الوديعة ، ولا يتم دفع ضريبة. هناك أيضًا خصم ضريبي للإقلاع. فائدة واحدة قوية.
وهنا تبدأ المتعة. غالبًا ما تندرج المساهمة المقدمة من خلال معهد الدراسات الإسماعيلية تحت إدارة الثقة. يعتبر MC كيانًا قانونيًا ، ولم يعد يخضع لتأمين الودائع. علاوة على ذلك ، قد يقع الإيداع في ما يسمى "أجهزة الكمبيوتر المحمولة" ، أي أنه قد لا ينعكس على الإطلاق في الميزانية العمومية للبنك. نتيجة لذلك ، لم يعد الإيداع المفتوح في أحد البنوك من خلال IIS استثمارًا آمنًا. بالنسبة لخدماتها ، ستأخذ شركة الإدارة 1.5-2٪ من الربح ، مما يعني أن الربحية ستنخفض.
نظرًا لأن IIS من النوع A ، فسيتم احتساب ضريبة الدخل الشخصي (13٪) على الدخل. لا تندرج هذه الوديعة تحت الضرائب المذكورة سابقًا ، حيث لم يتم فتحها من قبل فرد ، ولكن من خلال حساب استثماري.
بديل للودائع
بالإضافة إلى الودائع المصرفية ، هناك أدوات أخرى متحفظة ذات عوائد أعلى ومخاطر أقل. على سبيل المثال ، سندات القروض الفيدرالية (OFZ). هي أوراق مالية تصدرها الحكومة لتغطية عجز الموازنة. يمكن أن تكون الحكومة الفيدرالية أو المحلية. ربحيتهم ليست عالية جدًا ، لكنهم غير خاضعين للضريبة. خيار ممتاز للنوع A IMS.
أو خيار آخر هو سندات الكوبون من شركات تجارية موثوقة. هذا هو ضمان الدين ، أي أن المنظمة تقترض المال ، وتتعهد بدفع قيمتها الاسمية والفائدة المستحقة بحلول نهاية المدة. من غير المحتمل أن يتجاوز العائد عليها 9-10 ٪ ، لكن هذه الأوراق المالية سائلة. على عكس الودائع ، يمكن بيع السندات وحتى جني الأرباح من المضاربة.
وبالتالي ، من غير المربح والمحفوف بالمخاطر فتح وديعة في أحد البنوك من خلال IIS ، لأن البنك يمكن أن يفلس. إذا كان من الضروري استخدام أدوات متحفظة للغاية ، فمن الأفضل استخدام سندات OFZ وسندات الشركات التجارية الموثوقة بعائد 9-10٪ سنويًا.
