هناك خياران لسداد القرض: استخدام الأقساط السنوية والمدفوعات المتباينة. يقدم سوق الإقراض بشكل أساسي منتجات مصرفية مع مدفوعات سنوية. تقدم البنوك مخطط حساب الفائدة المتباينة فقط للقروض طويلة الأجل.
ميزات المدفوعات المتمايزة
يختلف نظام الدفع المتمايز من حيث أن مبلغ مدفوعات القرض ينخفض بنهاية فترة الإقراض ، أي أن العبء الرئيسي للمقترض يقع على فترة الإقراض الأولية. مع هذا المخطط ، تتكون كل دفعة من جزأين. الجزء الأول هو الدفعة الرئيسية أو الجزء الثابت ، الذي يتم في حسابه تقسيم إجمالي مبلغ القرض إلى أجزاء متساوية. الجزء الثاني متغير أي مقدار الفائدة بينما يتم احتساب الفائدة على رصيد الدين.
نادرا ما تقدم البنوك الروسية منتجات قروض سداد متباينة. في الواقع ، مع مثل هذا المخطط ، تضطر البنوك إلى فرض متطلبات متزايدة للملاءة المالية لعملائها ، حيث يتم تقييم قدرة العميل على سداد القرض على أساس المدفوعات الزائدة الأولى.
من المفيد استخدام المدفوعات المتباينة فقط عند التسوية على منتجات القروض طويلة الأجل.
من المفيد استخدام المدفوعات المتباينة فقط عند التسوية على منتجات القروض طويلة الأجل.
مثال على حساب دفعة متمايزة
لذلك ، تشتمل الدفعة المتمايزة على عنصرين.
يتم احتساب الدفعة الرئيسية باستخدام الصيغة التالية:
م = ك / ن ، أين
M - دفعة رأس المال ، K - مبلغ القرض ، N - مدة القرض.
يتم احتساب الفائدة على رصيد الدين ، والذي يتم حسابه باستخدام الصيغة:
Kn = K - (م * ن) ، أين
n هو عدد الفترات التي مرت بالفعل.
ثم الجزء المتغير - مقدار الفائدة ، سيتم حسابه على النحو التالي:
p = Kn * P / 12 ، أين
p هو مقدار الفائدة المستحقة عن الفترة ، P هو معدل الفائدة السنوي ، Kn هو رصيد الدين في بداية كل فترة.
يتم تقسيم معدل القرض على 12 لأنه يتم حساب الدفعات الشهرية.
أسهل طريقة لفهم ماهية المدفوعات المتمايزة هي استخدام مثال محسوب. سنقوم بوضع جدول سداد لقرض بمبلغ 150000 روبل ، وسعر الفائدة السنوي على القرض 14٪ ، ومدة القرض 6 أشهر.
سيكون الجزء الدائم من الدفع:
150000/6 = 25000.
ثم سيبدو جدول المدفوعات المتباينة كما يلي:
الدفعة الأولى: 25000 + 150000 * 0 ، 14/12 = 26750
الدفعة الثانية: 25000 + (150000 - (25000 * 1)) * 0، 14/12 = 26458، 33
الدفعة الثالثة: 25000 + (150000 - (25000 * 2)) * 0.14 / 12 = 26166.66
الدفعة الرابعة: 25000 + (150000 - (25000 * 3)) * 0.14 / 12 = 25875
الدفعة الخامسة: 25000 + (150000 - (25000 * 4)) * 0، 14/12 = 25583، 33
الشهر السادس: 25000 + (150000 - (25000 * 5)) * 0.14 / 12 = 25291.67
ثم سيكون المبلغ الإجمالي لمدفوعات الفائدة على القرض:
26750 + 26458, 33 + 26166, 66 + 25875 + 25583, 33 + 25291, 67 – 150000 = 6124, 99
