تستلزم رحلات العمل أو رحلات العمل بعض التكاليف ، على سبيل المثال ، السفر والإقامة وخدمات الاتصالات وما إلى ذلك. لهذا الغرض ، يتم تقديم النقود للمسافر من مكتب النقدية بالمنظمة. عند العودة ، يجب عليه حساب المبالغ التي تم إنفاقها ، وتقديم الشيكات والإيصالات والفواتير والفواتير والتذاكر. على أساس هذه المستندات الداعمة ، يقوم المحاسب أو الموظف نفسه بإعداد تقرير مسبق (نموذج رقم AO-1).
انه ضروري
- - الوثائق الداعمة؛
- - جدول الحسابات؛
- - آلة حاسبة.
تعليمات
الخطوة 1
تحقق من صحة المستندات الداعمة. يجب أن تكون التكاليف المذكورة فيها مبررة اقتصاديًا. عند الشراء نقدًا ، يجب عليك تقديم إيصال وبيان شحن. في هذه المستندات ، تحقق من الإشارة إلى تفاصيل الشركة وتاريخ ووقت الشراء واسم المنتج. يجب أن تحتوي مذكرة الشحنة على الختم الأزرق للمؤسسة.
الخطوة 2
بمجرد التحقق من كل شيء ، ابدأ في ملء تقرير المصاريف. في السطر العلوي ، اكتب اسم الشركة ، وأدخل رمز مؤسستك (OKPO).
الخطوه 3
اكتب رقم المستند وتاريخ التقرير. أدخل اسم الوحدة الهيكلية ، وحدد الشخص المُبلغ ، والمنصب ورقم صحيفة الوقت الخاصة به. في سطر "الغرض من السلفة" ، حدد "نفقات السفر".
الخطوة 4
املأ الجدول. أولاً ، اكتب المبلغ الذي تم تسليمه. لخص أدناه ، أي توضيح مقدار الأموال التي تم تلقيها وإنفاقها. بعد ذلك ، اكتب نفس الشيء ، فقط باستخدام لغة المحاسبة ، أي قم بالتسجيل. للقيام بذلك ، ستحتاج إلى مستندات داعمة.
الخطوة الخامسة
املأ الجزء الخلفي من النموذج. أدخل تاريخ ورقم المستند والاسم والتكلفة والحساب المدين. على سبيل المثال ، عند شراء مواد في الخصم ، حدد الحساب 10. بعد إجراء الإدخالات - قم بتلخيص. وقع مع الشخص المسؤول.
الخطوة 6
العودة لملء الورقة الأولى. في الجدول حيث كان من الضروري الإشارة إلى الإدخالات المحاسبية ، حدد المصاريف خطوة بخطوة. في المدين ، أدخل الحساب نفسه الموجود في الجزء الخلفي من النموذج ، وفي الائتمان - 71.
الخطوة 7
تحت الجدول ، حدد عدد المرفقات المرفقة بالنموذج ، لهذا ، احسب عدد المستندات الداعمة. في الزاوية اليمنى العليا ، قم بالموافقة على التقرير من خلال الإشارة إلى المبلغ بالكلمات والتوقيع.
الخطوة 8
بعد ذلك ، أدخل مبلغ العائد من التقرير الفرعي ، ووقع المستند مع كبير المحاسبين والصراف.
