ما هو الاعتماد المستندي يجب أن يكون معروفًا للأفراد والكيانات القانونية المشاركة في شراء وبيع منتج معين. تسمح لك طريقة الدفع هذه بحماية البائع والمشتري من الخسائر المالية.
لا توجد إجابة محددة لسؤال ما هو الاعتماد المستندي. يمكن تفسير المفهوم على أنه عقد وكطريقة معينة ، وطريقة لتحديد معاملة بين البائع والمشتري ، عندما يتصرف طرف ثالث كضامن معين للشفافية والوفاء بالالتزامات.
ما هو الاعتماد المستندي
المهمة الرئيسية للتداول على أي مستوى ليست فقط بيع أو شراء منتج ، ولكن أيضًا القضاء على مخاطر الخسائر المالية. هذا هو السبب في وجود مثل هذا النوع من المعاملات مثل الائتمان المستندي. هذه اتفاقية يشارك فيها ثلاثة أطراف - البائع والمشتري والضامن للدفع ، والذي غالبًا ما يكون مؤسسة مالية أو بنك. يعطي مخطط تسوية خطاب الاعتماد ضمانًا كاملاً لأطراف الصفقة بأن الالتزامات سوف يفي بها الشريك. خطابات الاعتماد المستندية من عدة أنواع:
- قابل للنقض وغير قابل للنقض ،
- مؤكد واحتياطي ،
- مغطاة أو مكشوفة ،
- بعبارات "حمراء" ،
- دائري و دائري
- تراكمي.
يشارك البنك في مثل هذه الاتفاقية كطرف ثالث ، ضامن فقط إذا كان أحد أطراف الصفقة ، عادة المشتري ، هو عميله. ما هو العقد (النوع والشروط) ، وبأي ترتيب وفي أي إطار زمني سيتم الدفع بموجبه - يتم تحديد كل هذه الفروق الدقيقة من قبل خبراء البنك. يتم توقيع الاتفاقية من قبل أطراف الصفقة فقط بعد أن ترضي جميع بنود الوثيقة تمامًا ممثلي الأطراف الثلاثة.
المشاركون في معاملات الاعتماد المستندي
وفقًا للمحللين الماليين ، يتزايد الاهتمام بنظام التسوية هذا في السوق الروسية باستمرار. لكن الجانب القانوني الذي تستند إليه مثل هذه الاتفاقية لم تتم دراسته بشكل كافٍ ، والذي غالبًا ما يصبح سببًا لإنهاء المعاملات أو تحولها إلى مخطط احتيالي. تتضمن معاملات الائتمان المستندي الشفافة والآمنة دائمًا
- البنك الاستشاري ، غير المسؤول عن الوفاء ببنود الاتفاقية ، والذي يتولى فقط مهام تسليم المعلومات ،
- البنك المسؤول عن سداد المبالغ المحددة في الاتفاقية ،
- الدافع (البائع) والمشتري.
في بعض الحالات ، يتحمل بنك ثالث مسؤولية المدفوعات ، وهو ما لا يحظره القانون ويمارس بنشاط في المعاملات الدولية. يمكن أن يصل عدد الأشخاص المشاركين في إجراءات الوفاء بالتزامات خطاب الاعتماد المستندي إلى 5.
مزايا وعيوب الاعتماد المستندي
الاعتماد المستندي هو آلية مريحة ومرنة للتسويات. ولكن ، مثل أي أداة مالية أخرى ، لها مزايا وعيوب. تشمل المزايا النقاط التالية:
- يمكن للبائع التأكد من حصوله على مدفوعات مقابل منتجه (الخدمة) ،
- بالنسبة للمشتري ، فإنه يلغي الحاجة إلى الدفع المسبق ،
- تتم المدفوعات فقط بعد انتهاء المعاملة.
يسمح التشريع بتحويل شروط الدفع الفردية إلى اعتماد مستندي. على سبيل المثال ، يريد المشتري أن يقتنع بجودة المنتج ، لكن البائع لا يريد تسليمه دون الدفع المسبق (دفعة مقدمة). يضاف إلى الاتفاقية بند ينص على أن تحويل الأموال لن يتم إلا بعد فترة زمنية معينة أو بعد أن يتلقى البنك إخطارًا من المشتري للبضائع حول جودتها العالية. البنك هو الضامن للدفع.
يمكن أن تعزى مساوئ هذه المعاملة فقط إلى حقيقة أن كلا الطرفين سيتعين عليهما الدفع مقابل خدمات البنك الوسيط.ولكن إذا أخذنا في الاعتبار استبعاد مخاطر الخسائر المالية ، فلا يمكن اعتبار هذا الفارق الدقيق عيبًا.
